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DEC。 31，2017 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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出于财务报告目的，半岛体育登录入口和股票收入截至几年的收入（损失）2017年12月31日, 2016和2015如下（以千分为单位）：
半岛体育登录入口费用的组成部分（福利）在年底2017年12月31日, 2016和2015如下（以千分为单位）：
下表核对公司法定的联邦半岛体育登录入口率与截至年前的有效半岛体育登录入口率之间的差额2017年12月31日, 2016和2015:
截至截至2017年12月31日和2016如下（以千分为单位）：
2017年12月31日和2016，该半岛体育登录入口遭受了联邦净营业损失（“ carterfuldress）$ 3830万和$ 4.8百万，国家半岛体育登录入口NOL携带$ 4.113亿美元和$ 3.552万124209_124278$ 5850万和$ 4090万在各种外国司法管辖区。 截至2017年12月31日和2016年12月31日，该半岛体育登录入口还获得了外国税收抵免额$ 150万和$ 460万。 该半岛体育登录入口的联邦NOL CARTARNWARDS从2036年到2037年到期。该半岛体育登录入口的州NOL CARTARNWARDS从2024年到2037年到期，而外国NOL CARTARTROWRESD则有无限的随身携带期。 该半岛体育登录入口的外国税收抵免从2026年到2027年到期。
在考虑了评估估值津贴的所有可用证据之后，该半岛体育登录入口认为，这很可能不会从外国受益，并且某些州延期税收资产将无法实现。2017年12月31日，该半岛体育登录入口提供了估值津贴$ 1810万在州延期税收资产上。该半岛体育登录入口提供了估值津贴$ 1.7亿美元关于上表中包含的外国延期税收资产，由由组成$ 160万美元与AER贸LEO和有关$ 100万与Sicher有关。 如果假设发生变化并确定该假设能够实现那些递延税收资产，则将在确定此类调整期间的半岛体育登录入口提供中记录与任何递延税款资产估值津贴有关的税收优惠。
公司的运营受多个税务机关的管辖权，这些税务机关对其中的各种税收征收，包括半岛体育登录入口。 确定在任何司法管辖区所欠的税款需要解释相关的税法，法规，司法裁决和对地方税务机关的行政解释。 结果，公司受到此类司法管辖区的税收评估，包括税务机关重新确定应纳税金额，这些税务机关可能不同意公司的解释和职位。该公司的2015年联邦半岛体育登录入口申报表目前正在受到国税局的审查。
确定税收立场的效果在确定在审查后更有可能维持税收立场的时期，包括根据该职位的技术优点解决任何相关上诉或诉讼程序。 在2013年以后的2013年和随后的几年中，我们仍在接受美国联邦和多个州税收管辖区的审查。
根据股东的“协议”于2015年10月1日与该公司的AER leo合作伙伴签订（请参阅注释4），该公司是主要的受益人，而AER leo成为合并的实体。 该公司已分析了巴西AER leo的备案职位，要求在所有开放税年（2013年至2017年）提交半岛体育登录入口申报表。
对总数未识别的税收优惠的开始和结束金额（不包括利息和罚款）如下（以千分为单位）：
对估值津贴的开始和结束金额的对帐如下（以千分为单位）：
累积的利息和与未认可的半岛体育登录入口福利相关的罚款的金额包括在合并运营陈述的其他费用中。2017年12月31日，与未认可的税收福利有关的应计利息和罚款的总责任是$ 0.10万。 虽然金额可能会在未来十二个月内发生变化，但该半岛体育登录入口不会预期这种变化会对其财务报表产生重大影响。
在2017年第四季度，Aeroleo选择在税收特别规定计划中输入某些和解和开放税收索赔（“根据“巴西临时措施”，按照2017年5月31日签发的巴西临时措施的第783号。通过使用税收抵免，包括半岛体育登录入口损失的利用，为巴西的联邦税收服务。$ 350万半岛体育登录入口福利是在第四季度记录的，可归因于PERT计划下的半岛体育登录入口损失随身携带，这部分被与纳入PERT计划的某些间接税索赔相关的经营费用的应计抵消。
在2017年12月22日，2017年的减税和就业法案（《税法》）被纳入法律，新立法包含一些影响公司的关键税收规定，包括对累计的外国收益和利润的一次性强制性过渡税，以及对美国联邦公司半岛体育登录入口税率的降低35％的218％1月218％，2018％的1月18％，从35％的1月1日，1月18日。要求公司在制定期间认识税法变化的影响，例如确定过渡税，并将我们的美国递延税收资产和负债重新评估为新的有效税率。 2017年12月，SEC员工发布了员工会计公告第118号公告，《减税和就业法》（SAB 118）的半岛体育登录入口会计影响（SAB 118），该公报允许公司在衡量期内记录临时金额，以免超过制定日期的一年。截至2017年12月31日，公司尚未完成对《税法颁布的税收影响》的核算；但是，该公司对对其现有递延税收余额和一次性过渡税的影响进行了合理的估算，并记录了大约的临时收益$ 70.0万美元，过渡税的金额无需。 半岛体育登录入口认为由于即将到来的指导及其对最终年终数据和税收头寸的持续分析，对过渡税，递延税项重新估算和其他项目的会计核算是不完整的。该半岛体育登录入口继续评估新制定的全球无形低税收收入（GILTI）条款，这些条款可能使其外国收入达到最低税水平。 由于新立法的复杂性，该半岛体育登录入口目前尚未选择GILTI的会计政策。 最近的FASB指南表明，作为递延税项的一部分或期间成本的GILTI核算都是适用的方法。 一旦收集了进一步的信息，对税法立法的解释和分析就会发展，半岛体育登录入口将进行适当的会计选举。 该半岛体育登录入口希望根据SAB 118在测量期内完成其分析。
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