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3个月结束 |
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jun。 30，2020 | |
| 半岛体育app下载披露[摘要] | 听 |
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使用离散有效的税率方法制备了截至2020年6月30日的截止期间的半岛体育app下载规定。从历史上看，公司通过将整个会计年度的估计年度半岛体育app下载率应用于持续业务的收入，不包括离散的项目，以在临时报告期间计算出其半岛体育app下载的规定。该公司确定，由于估计的税前收入或损失的微小变化将导致估计的年度有效税率发生重大变化，因此，该历史方法将不会在止于2020年6月30日的三个月中提供可靠的半岛体育app下载估算。该公司将继续评估后续区域中历史方法下的半岛体育app下载估算，并采用既定有效税率的税率，如果经过了销售。该公司的有效税率为（4.8）％和8.4％在期间三个月结束 6月听30，2020（后继）和2019年6月30日（前任）。 的有效税率三个月结束 6月30日，2020年（继任者）包括在某些外国司法管辖区利用净运营损失的影响，并调整其估值津贴，以与未来可扣除的可扣除业务利息费用实现。
The relationship between the Company鈥檚 provision for or benefit from income taxes and the Company鈥檚 pre-tax book income can vary significantly from period to period considering, among other factors, (a) the overall level of pre-tax book income, including asset sales, (b) changes in the blend of income that is taxed based on gross revenues or at high effective tax rates versus pre-tax book income or at low effective tax rates and （c）公司的税前图书收入的地理结合。因此，公司的“半岛体育app下载费用或福利”不会与公司的税前图书收入或损失相称地变化。公司税前图书收入的大幅下降通常会导致较高的有效税率，而税前账簿收入的大幅增加可能会导致较低的有效税率，但要受到上述影响半岛体育app下载费用的其他因素。公司的变化“有效税率，不包括该公司的离散项目三个月结束 6月30日，2020年（继任者）与相比三个月结束 2019年6月30日（前身）主要与以相对较高的半岛体育app下载管辖区与低半岛体育app下载管辖区和与合并相关的非半岛体育app下载司法管辖区和不可征收的专业费用相对较高的半岛体育app下载征税的变化有关。这三个月结束 6月30日，2020年（继任者）半岛体育app下载包括的好处$ 1580万与便宜的购买收益和费用有关$ 390万从公司的损害中“投资”l铆der。此外，公司将其估值津贴降低了$ 910万和$ 30万三个月结束 6月30，2020（后继）和2019年6月30日（前任），这也影响了公司的有效税率。
估值津贴代表了公司的递延税项资产的减少。听公司评估其递延税款资产季度的评估，这需要大量的管理判断来确定这些递延税款资产的可恢复性，通过评估延迟的半岛体育app下载资产是否更有可能会进行预先实现，以确定这些延迟的半岛体育app下载资产的可恢复性。在考虑了使用“可能没有标准”的所有可用的正面和负面证据之后，该公司认为，对与外国半岛体育app下载抵免和某些外国净营业损失相关的递延税款资产进行评估是适当的。对于三个月结束 6月听30，2020（继任者），该公司发布的估值津贴$ 330万和$ 580万分别与某些外国司法管辖区和可扣除的营业利息费用相关。在同一时期，津贴的估值释放导致非现金半岛体育app下载优惠$ 910万。在三个月结束 2019年6月30日，该公司记录了估值津贴$ 30万针对某些外国司法管辖区的净营业损失。
在凝结的合并财务报表中以最大的金额确认了不确定的税收或期望征收半岛体育app下载申报表的益处，而相关税务机构在审查后可能更有可能维持。利息和罚款（如果有的话）将分别以利息费用和其他费用记录。
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