根据第13或15(d)节的季度报告

公允半岛体育(中国)官方网站披露

v3.20.2
公允半岛体育(中国)官方网站披露
6个月结束
sep。 30,2020
公允半岛体育(中国)官方网站披露[摘要]
公允半岛体育(中国)官方网站披露 公允半岛体育(中国)官方网站披露
资产或责任的公允半岛体育(中国)官方网站是在本金或最有利的市场中出售资产或转让资产或最有利的资产或最有利市场责任的价格的价格,或者在衡量日期之间在市场参与者之间有序交易中的资产或责任。该公司利用公允半岛体育(中国)官方网站层次结构,该层次结构最大化可观察的输入的使用,并在衡量公允半岛体育(中国)官方网站时最大程度地减少了无法观察的输入的使用,并定义了三个级别的输入,这些输入可以用于衡量公允半岛体育(中国)官方网站。由于这些项目的短期性质,公司的现金和现金等价物的公允半岛体育(中国)官方网站,应收帐款和应付账款近似于其账面半岛体育(中国)官方网站。
根据公允半岛体育(中国)官方网站度量的资产和负债,根据测量中使用的输入的可观察性,将其归类为三个不同级别之一,如下所示:
鈥?/span>
1级“可观察的输入,反映了有效市场中相同半岛体育(中国)官方网站或负债的报价(未经调整)。
鈥?/span>
2级的输入反映了不活跃的市场中相同半岛体育(中国)官方网站或负债的价格;引用类似半岛体育(中国)官方网站或活跃市场负债的价格;除了可以观察到的半岛体育(中国)官方网站或负债可观察到的价格以外的投入;或主要从可观察到的市场数据来证实或通过相关性或其他方式来证实的输入。
鈥?/span>
3级“不可观察的输入,反映公司的“自己的假设”纳入用于确定公允半岛体育(中国)官方网站的评估技术中。这些假设必须与合理可用的市场参与者假设一致。
Old Bristow首选嵌入式衍生产品
旧布里斯托首选库存的嵌入式衍生物的公允半岛体育(中国)官方网站取决于从3级得出的收入方法,这是不可观察的投入,这些输入需要大量的估计,判断和假设与公司的股权波动性,资本化持有率,资本化托运,期限,期限和公平半岛体育(中国)官方网站。在合并完成之前,旧的Bristow首选股票立即转化为旧的Bristow普通股。
以公允半岛体育(中国)官方网站携带的新优先股票衍生品责任的公允半岛体育(中国)官方网站变化是在凝结的合并运营陈述中首选股票衍生品责任的公允半岛体育(中国)官方网站变化。对于六个月结束 9月30日,2020年(继任者),公司承认的非现金费用约为$ 1540万由于新优先半岛体育(中国)官方网站中与嵌入式导数相关的优先半岛体育(中国)官方网站衍生责任的增加。
下表提供了首选库存嵌入式衍生级别3的滚动3六个月结束 9月30日,2020年(继任者):
明显的不可观察输入(3级)
衍生金融工具:
(成千上万个)
2020年3月31日
$
286,182

公允半岛体育(中国)官方网站更改
(15,416
首选半岛体育(中国)官方网站转换
(266,846
共享回购
(3,920
2020年9月30日
$
鈥?/span>


旧的Bristow首选嵌入式衍生品考虑的结算方案,该方案在Note中进一步定义11凝结的半岛体育(中国)官方网站财务报表。许多和解方案需要和解保费。指定的溢价取决于流动性事件的时间,范围从(a)的最低范围17%内部收益率(the the the'rr'?(b)2.1x投资资本的倍数14%内部收益率(如果是在流动性事件之前3年,to(y)a2.1x moic和(z)17%IRR如果流动性事件在5年或更多。嵌入衍生物的公允半岛体育(中国)官方网站是使用“和”的方法确定的,首先是确定旧布里斯托优先股票的公允半岛体育(中国)官方网站(包括所有分叉特征),并将其与具有与旧布里斯托的优先库存相同的extrest ostrord ostrord ostrord temort(I. I. I. I. I. I. I.
使用期权定价方法估算了旧布里斯托优先股的公允半岛体育(中国)官方网站(“ pm”将总权益值分配给各种权益类别。6年,无风险率的0.38%和波动率85%。没有赎回或转换功能,半岛体育(中国)官方网站首选股票的持有人将有权永久优先10%付费(ik ik ik'griendesss或股息,或从转换为普通股中的任何上涨半岛体育(中国)官方网站的权利,如果超过鳕鱼下规定的最低收益(如本文定义)的最低收益(本文定义)。估计的估计值是估计的,以衡量的是,估计的是持续的半岛体育(中国)官方网站。截至2020年6月11日,股票也估算了估值。$ 1540万从2020年3月31日起(继任者)。。
2020年6月11日,在合并执行之前,半岛体育(中国)官方网站(Old Bristow)行使了其权利的行使(按照半岛体育(中国)官方网站(Bristow)的指定证书的第8条,“所有权利”(“全权”(''回购价格等于(i)清算偏好加(ii)从呼叫日期开始应计的股息的现值
发行日期5周年(没有行使呼叫)乘以整个赎回百分比(等于102%,因为呼叫权利是在发行日期三周年之前行使的)。右行使呼叫后,半岛体育(中国)官方网站发出了5.17962持有的首优先股的剩余股票剩余股票的半岛体育(中国)官方网站普通股的股票。
对旧布里斯托优先股的携带半岛体育(中国)官方网站进行了认可,包括旧的Bristow首选库存嵌入式衍生产品,并确认旧的Bristow普通股以公允半岛体育(中国)官方网站为公允半岛体育(中国)官方网站。 The difference between (a) the carrying value of the Old Bristow Preferred Stock embedded derivative plus the carrying value of the Old Bristow Preferred Stock host and (b) the fair value of the Old Bristow Common Stock paid as consideration for the Old Bristow Preferred Stock was recognized in retained earnings because the fair value of the Old Bristow Common Stock was less than the combined carrying values of the Old Bristow Preferred Stock host and embedded derivative.此外,在合并之前,旧的布里斯托回购了98,784半岛体育(中国)官方网站优先股的股票和142,721半岛体育(中国)官方网站普通股的股票。半岛体育(中国)官方网站优先股的回购以与与合并有关的上述股票兑换相同的方式。
债务的公允半岛体育(中国)官方网站
根据公允半岛体育(中国)官方网站的会计标准估算了公司债务的公允半岛体育(中国)官方网站。基于相似类型类型的当前利率,使用折现现金流量分析估算了公司的长期债务的公允半岛体育(中国)官方网站。在制定某些公允半岛体育(中国)官方网站估计值时需要大量判断,因此,此处提出的估计不一定表明公司在当前市场交换中可以实现的金额。
公司的债务的账面半岛体育(中国)官方网站和公允半岛体育(中国)官方网站(不受账面的债务发行费用)如下(以千分为单位):
后继
携带
金额
级别1
级别2
级别3
9月30日,2020年
负债
PK空运
$
198,217

$
鈥?/span>

$
205,627

$
鈥?/span>

Macquarie债务
145,232

鈥?/span>

153,119

鈥?/span>

7.750%高级票据
137,499

鈥?/span>

136,889

鈥?/span>

Lombard债务
139,399

鈥?/span>

150,211

鈥?/span>

期票
17,069

鈥?/span>

17,069

鈥?/span>

airnorth债务
6,624

鈥?/span>

6,778

鈥?/span>

Humberside债务
329

鈥?/span>

329

鈥?/span>

$
644,369

$
鈥?/span>

$
670,022

$
鈥?/span>

3月31日,2020年
负债
PK空运
$
207,326

$
鈥?/span>

$
180,290

$
鈥?/span>

Macquarie债务
148,165

鈥?/span>

138,133

鈥?/span>

Lombard债务
136,180

鈥?/span>

122,165

鈥?/span>

定期贷款
61,500

鈥?/span>

56,894

鈥?/span>

airnorth债务
7,618

鈥?/span>

7,221

鈥?/span>

Humberside债务
335

鈥?/span>

335

鈥?/span>

$
561,124

$
鈥?/span>

$
505,038

$
鈥?/span>


账面半岛体育(中国)官方网站是未损坏的折扣,如下所示(成千上万):
后继
2020年9月30日
2020年3月31日
PK空运
$
11,095

$
12,620

Macquarie债务
9,196

11,063

7.750%高级票据
6,589

鈥?/span>

Lombard债务
23,817

26,372

airnorth债务
339

605

总未摊销债务折扣
$
51,036

$
50,660