根据第13和15（d）节的年度报告

所得税

v3.24.0.1
所得税
 12个月结束
DEC。 31，2023
所得税披露[摘要] 听
所得税 所得税
半岛体育官网登录认可使用延期税收资产或负债，以使用携带资产和负债的财务报表金额和税收基础和负债的税收基础，使用颁布的税率有效，预计将收回该资产的年份，或者预计将解决该资产的责任。
递延税项资产和负债的组成部分如下（以千分为单位）：
12月31日，
听 2023 2022
延期税收资产：
外国税收抵免 $ 19,456听 $ 30,142
净操作损失 153,068 155,532
养老金负债 （269） 5,383
利息费用限制 49,431 42,995
当前不扣除的应计费用 18,367听 14,439听
租赁负债 34,553 36,101
其他 6,544听 10,771
总延期税收资产 281,150 295,363
估值津贴 （155,411） （159,648）
总递延税收资产 $ 125,739 $ 135,715
延期税收负债：
属性和设备 $ （99,684） $ （96,121）
库存 （1,366） （2,152）
对外国子半岛体育官网登录和未合并分支机构的投资 （6,365） （14,059）
使用权权利租赁资产 （34,496） （35,135）
无形 （13,245） （14,440）
其他 （2,578） （3,308）
总递延税项负债 $ （157,734） $ （165,215）
净延期税收负债 $ （31,995） $ （29,500）
截至2023年12月31日，该半岛体育官网登录已将税收资产推迟到合并资产负债表上的其他资产中记录的107万美元。
对于美国所得税，半岛体育官网登录可能会使用外国税收抵免来抵消根据外国来源所赚取的收入的所得税。特定纳税年度要求的外国税收抵免可能受到限制。外国税收抵免可能会带回十年和十年。截至2023年12月31日，该半岛体育官网登录拥有19.5万美元的超额外国税收抵免，其中132亿美元将于2024年到期，6.3万美元将在2025年之后到期。
截至2023年12月31日，该半岛体育官网登录在美国的净营业损失净额为380亿美元，该半岛体育官网登录在某些州的净营业损失额为56.34亿美元，在12月31日结束时，该半岛体育官网登录在2023年12月31日终止了。
听 2023年12月31日 到期
外国税收抵免携带 $ 19,456 2024-2032
外国净操作损失随身携带 $ 395,232 不确定
州净操作损失随身携带 $ 428,846 不确定
州净操作损失随身携带 $ 134,533 2024-2041
第163J节利息费用 $ 235,384 不确定
半岛体育官网登录估计其递延税项资产可恢复性的可能性。记录的任何估值津贴均基于未来期间应税收入的估计和假设，并确定对数量的幅度
延期税收资产，很可能无法实现。如果这些估计和相关假设将来发生了变化，则可能要求半岛体育官网登录对其递延税收资产记录额外的估值津贴，其有效税率可能会增加，这可能会对半岛体育官网登录的财务状况，经营业绩和现金流量产生重大不利影响。估价津贴继续用于某些递延所得税资产，在该资产评估该资产的实现不仅仅是“可能不超过”标准的可能性。截至12月31日，2023年和2022年，分别针对税收税收资产净递延税项资产的估值津贴分别为1.554亿美元和1.596亿美元。截至2023年12月31日，外国运营损失随身携带的估值津贴为791亿美元，国家运营损失造成的损失为32400万美元，27.7亿美元的利息费用限制限制随身携带，外国税收抵免额为15.9万美元和900万美元的资本损失。截至2022年12月31日，外国经营损失随身携带的估值津贴为79.9亿美元，州运营损失的31.6亿美元，1777亿美元$ 1777℃，用于利息费用限制额，外国税收抵免额为294亿美元，用于外国税收抵免额为100万美元。
与估计的英国养老金负债变更有关的递延税款的2500万美元。这个金额反映在其他综合收入中。在截至2023年12月31日的十二个月中，该半岛体育官网登录在各种外国司法管辖区使用了270亿美元的净营业损失，并通过继续操作释放，以前记录了以前记录的净营业损失的抵消估值津贴。
在以下表中反映的期间所得税之前的收入（损失）组成部分如下（以千分为单位）：
听 半岛体育官网登录2023年12月31日的十二个月 半岛体育官网登录2022年12月31日的九个月 半岛体育官网登录2022年3月31日的十二个月
tody $ （39,130​​） $ （7,692） $ （23,346）
外国 57,142 28,771 18,927听
所得税之前的收入（损失） $ 18,012 $ 21,079听 $ （4,419）
所得税费用的组成部分（福利）以下表中所反映的时期如下（以千分为单位）：
听 半岛体育官网登录2023年12月31日的十二个月 半岛体育官网登录2022年12月31日的九个月 半岛体育官网登录2022年3月31日的十二个月
当前：
国内 $ 10,347听 $ 3,995 $ 5,971听
外国 13,916听 8,821 7,068
$ 24,263 $ 12,816听 $ 13,039
延期：
国内 $ （2,568） $ （3,419） $ （5,945）
外国 3,237 （1,903） 4,200
$ 669听 $ （5,322） $ （1,745）
所得税费用 $ 24,932 $ 7,494听 $ 11,294听
美国联邦法定税率与下表所反映的时期的有效所得税率的和解为：
听 半岛体育官网登录2023年12月31日的十二个月 半岛体育官网登录2022年12月31日的九个月 半岛体育官网登录2022年3月31日的十二个月
法定率 21.0 ％ 21.0 ％ 21.0 ％
非美国收入的净外国税 15.5 ％ 49.0听 ％ （348.2） ％
外国收入双重税收减免 （9.5） ％ （5.0） ％ 25.2 ％
外国收入无限期地重新投资国外 （3.4） ％ （28.7） ％ 44.8 ％
更改估值津贴 （23.6） ％ （12.9） ％ 16.7 ％
目前在美国征税的外国收入 7.4听 ％ 5.9 ％ （40.5） ％
上一年的变化估计 鈥斅?/span> ％ 0.9听 ％ （3.8） ％
美国预扣税的影响 2.2听 ％ 3.6听 ％ （10.1） ％
税率更改的影响 2.6听 ％ 鈥斅?/span> ％ 鈥斅?/span> ％
外国税收抵免 76.5 ％ 鈥斅?/span> ％ 鈥斅?/span> ％
延期获得 7.9 ％ 鈥斅?/span> ％ 鈥斅?/span> ％
Gilti收入 19.8 ％ 鈥斅?/span> ％ 鈥斅?/span> ％
其他，net 22.0听 ％ 1.8听 ％ （45.2） ％
销售子半岛体育官网登录 鈥斅?/span> ％ 鈥斅?/span> ％ 22.0听 ％
外国投资损害 鈥斅?/span> ％ 鈥斅?/span> ％ 62.4听 ％
有效税率 138.4听 ％ 35.6听 ％ （255.7） ％
半岛体育官网登录2023年12月31日半岛体育官网登录12月31日的十二个月的有效所得税率主要受到某些有利可图的管辖权的非US收入所得税的影响
半岛体育官网登录在美国联邦管辖区，各个州和外国管辖区提交所得税申报表。该半岛体育官网登录目前正在其经营的各个司法管辖区进行多次税收检查。这些额外的潜在税收评估的最终解决和时机尚不确定，但是该半岛体育官网登录将继续大力捍卫其申报申请职位，并且目前不可能将其他评估视为可能。
下表总结了半岛体育官网登录2023年12月31日的管辖区开放的年份：
听 年开放
U.S。 2020
UK 2022
尼日利亚 2013年
Trinidad 2010
澳大利亚 2019年
挪威 2019年
巴西 2019年
在截至2023年12月31日的十二个月中，根据事实和情况的变化，对某些税收管辖区的不确定税收头寸进行了调整，从而增加了所得税费用。截至12月31日，2023年和2022年，该半岛体育官网登录分别有42亿美元和4.1万美元，分别是未认可的税收福利，如果认识到所有这些税收税，所有这些都会对其有效税率产生影响。
与以下表所反映的时期相关的与未识别的税收优惠相关的活动如下（以千分为单位）：
听 半岛体育官网登录2023年12月31日的十二个月 半岛体育官网登录2022年12月31日的九个月 半岛体育官网登录2022年3月31日的十二个月
未识别的税收优惠 - 开始时期 $ 4,067 $ 3,942 $ 4,258
以前征收的税收头寸增加 106听 200 147听
降低以前的税收头寸 鈥斅?/span> （75） （420）
降低与限制法规有关 鈥斅?/span> 鈥斅?/span> （43）
未认可的税收优惠 - 期末 $ 4,173 $ 4,067 $ 3,942
截至2023年12月31日，该半岛体育官网登录已汇总了外国子半岛体育官网登录产生的大约2111.3亿美元的不满收入。该半岛体育官网登录预计将无限期地重新投资这些收入。该半岛体育官网登录尚未就这些不耗费的收入提供递延税款。如果半岛体育官网登录的期望发生变化，请预扣和其他适用的税收（如果有的话）不会对其运营结果产生重大影响。