年度报告[第13和15（d），而不是S-K项目405]

所半岛体育

v3.25.0.1
所半岛体育
 12个月结束
DEC。 31，2024
所半岛体育披露[摘要] 听
所半岛体育 所半岛体育
半岛体育认可使用延期税收资产或负债，以使用携带资产和负债的财务报表金额和税收基础之间使用颁布的税率和负债的税收基础，这些税率预计将被预期收回或预计该责任的责任。
递延税项资产和负债的组成部分如下（以千分为单位）：
1半岛体育，
听 2024 2023
延期半岛体育资产：
外国半岛体育抵免 $ 6,275 $ 19,456听
净操作损失 137,902 153,068
养老金负债 41听 （269）
利息费用限制 53,572 49,431
应计费当前不扣除 12,682听 18,367听
租赁负债 87,778 34,553
其他 7,660听 6,544听
总延期半岛体育资产 305,910听 281,150
估值津贴 （139,272） （155,411）
总递延半岛体育资产 $ 166,638 $ 125,739
延期半岛体育负债：
属性和设备 $ （92,505） $ （99,684）
库存 （976） （1,366）
对外国子半岛体育和未合并分支机构的投资 （2,764） （6,365）
使用权权利租赁资产 （87,826） （34,496）
无形 （13,838） （13,245）
其他 17,692 （2,578）
总递延税项负债 $ （180,217） $ （157,734）
净延期半岛体育负债 $ （13,579） $ （31,995）
截至2024年12月31日，该半岛体育已将税收资产推迟了25.4亿美元，在合并资产负债表上的其他资产中记录了2500万美元。
对于美国所得税，半岛体育可能会使用外国税收抵免来抵消根据外国来源所赚取的收入的所得税。特定纳税年度要求的外国税收抵免可能受到限制。外国税收抵免可能会带回十年和十年。截至2024年12月31日，该半岛体育拥有19.5万美元的超额外国税收抵免，其中132亿美元在2024年到期，6.3万美元将在2025年后到期。
截至2024年12月31日，该半岛体育在美国的净营业损失净造成21.8亿美元，该半岛体育在某些州的运营损失额为5.635亿美元，在2024年12月31日以下的十二月中，该损失的损失均在2024年终止。
听 2024年1半岛体育 到期
外国半岛体育抵免携带 $ 6,275 2025-2033
半岛体育净操作损失随身携带 $ 373,558 不确定
州净操作损失随身携带 $ 428,533 不确定
州净操作损失随身携带 $ 134,934 2025-2042
第163J节利息费用 $ 255,092 不确定
半岛体育估计其递延税项资产可恢复性的可能性。记录的任何估值津贴均基于未来期间应半岛体育入的估计和假设，并确定递延半岛体育资产的规模更有可能实现。如果这些估计及相关假设将来发生了变化，则可能要求半岛体育针对其递延半岛体育资产记录额外的估值津贴，其有效税率可能会增加，这可能会对半岛体育的财务状况和经营业绩产生重大不利影响。估价津贴继续用于某些递延所得税资产，在该资产评估该资产的实现不仅仅是“可能不超过”标准的可能性。针对净递延税款的估值津贴
截至12月31日，2024年和2023年的资产分别汇总至1.393亿美元和1.554亿美元。截至2024年12月31日，外国运营损失随身携带的估值津贴为623亿美元，其他临时差异为18.6亿美元，国家运营损失造成的2611亿美元，用于州运营损失，2​​82万美元，利息费用限制限制额，用于外国半岛体育损失32亿美元，用于外国半岛体育损失和10万美元。截至2023年12月31日，外国经营损失随身携带的估值津贴为791亿美元，国家经营损失造成的损失为32400万美元，27.77亿美元的利息费用限制额额额为15.3亿美元，外国半岛体育抵免额为1500万美元，用于筹集资本损失损失。
该半岛体育记录了与估计的英国养老金负债变更有关的递延税款的3.百万美元。这个金额反映在其他综合收入中。在截至2024年12月31日的十二个月中，该半岛体育在各种外国司法管辖区使用了276亿美元的净营业损失，并通过继续运营释放，以前记录了以前记录的净营业损失的抵消估值津贴。
在以下表中反映的期间所半岛体育之前的收入（损失）组成部分如下（以千分为单位）：
听 半岛体育2024年12月31日的十二个月 半岛体育2023年12月31日的十二个月 九个月结束
2022年1半岛体育
tereger $ 21,188 $ （39,130​​） $ （7,692）
半岛体育 80,875 57,142 28,771
所半岛体育之前的收入（损失） $ 102,063 $ 18,012听 $ 21,079
所半岛体育费用的组成部分（福利）以下表中所反映的时期如下（以千分为单位）：
听 半岛体育2024年12月31日的十二个月 半岛体育2023年12月31日的十二个月 九个月结束
2022年1半岛体育
当前：
国内 $ 12,839 $ 10,347 $ 3,995
半岛体育 14,314听 13,916听 8,821听
$ 27,153 $ 24,263 $ 12,816听
延期：
tereger $ （14,519） $ （2,568） $ （3,419）
半岛体育 （5,441） 3,237 （1,903）
$ （19,960） $ 669听 $ （5,322）
所半岛体育费用 $ 7,193 $ 24,932 $ 7,494听
美国联邦法定税率与下表所反映的时期的有效所半岛体育率的对帐为：
听 半岛体育2024年12月31日的十二个月 半岛体育2023年12月31日的十二个月 九个月结束
2022年1半岛体育
法定率 21.0 ％ 21.0 ％ 21.0听 ％
非美国收入的净半岛体育税 0.9听 ％ 15.5 ％ 49.0听 ％
外国收入双重半岛体育减免 （8.0） ％ （9.5） ％ （5.0） ％
半岛体育收入无限期地重新投资国外 鈥斅?/span> ％ （3.4） ％ （28.7） ％
更改估值津贴 （3.5） ％ （23.6） ％ （12.9） ％
目前在美国征税的半岛体育收入 鈥斅?/span> ％ 7.4听 ％ 5.9 ％
上一年的更改估计 （0.3） ％ 鈥斅?/span> ％ 0.9 ％
美国预扣税的影响 10.6听 ％ 2.2听 ％ 3.6听 ％
税率更改的影响 2.9听 ％ 2.6听 ％ 鈥斅?/span> ％
外国半岛体育抵免 12.9听 ％ 76.5 ％ 鈥斅?/span> ％
延期获得 （3.1） ％ 7.9 ％ 鈥斅?/span> ％
Gilti收入 0.9听 ％ 19.8 ％ 鈥斅?/span> ％
其他，net （27.2） ％ 22.0 ％ 1.8听 ％
有效税率 7.1听 ％ 138.4听 ％ 35.6听 ％
该半岛体育在美国居住，是美国税务居民。它的子半岛体育在许多国家 /地区进行运营并赚取收入，并遵守这些国家内部管辖权的法律。截至2024年12月31日截至12月31日的十二个月中，该半岛体育的有效所得税率主要受到某些有利可图的管辖区的非美国收入所得税的影响，在此类税收管辖区中，税率差异，调整税率的税率，调整对估值津贴的调整，以抗扣除的业务利息和针对净运营额的估值的未来实现。
双重税收减免是一种机制，旨在防止半岛体育在差异管辖区的相同收入中征税两次。这种救济适用于赚取两管辖权收入的半岛体育实体。由于盈利能力的提高，该半岛体育能够要求减免双重税收，而此前这些金额已被注销或被称为外国税收费用，从而使截至2024年12月31日的十二个月的有效税率逐渐下降至8.0％的有效税率。
在截至2024年12月31日的十二个月中，合并有效的所得税率包括由于10年的随身携带限制，在美国的外国税收抵免中有132亿美元。 但是，释放了相应的估值津贴，该津贴完全抵消了有效的所得税率在估值津贴变化中的影响。半岛体育继续评估税收计划策略，以最大程度地利用可用的外国税收抵免并最大程度地降低到期风险。
半岛体育的2024年合并有效的所得税率包括其他，从货币翻译调整中获得的其他，净离散税收福利18.4％，释放未认可的税收福利为4.0％，4.0％，由于限制税收限制的税收范围的期限与外国司法管辖权的不确定税收状态有关与征收税收的不确定性和7.8％的税收相关。
该半岛体育的2023年合并有效所得税税率包括15.6百万美元在美国的过期外国税收抵免，这是由于10年的随身携带限制。但是，释放了相应的估值津贴，这完全抵消了有效的所得税率在估值津贴变化中的影响。半岛体育继续评估税收计划策略，以最大程度地利用可用的外国税收抵免并最大程度地降低到期风险。
半岛体育的2023年合并有效的所得税率包括其他估算利息的净税费为5.8％，英国不允许利息为8.6％，不可扣除的费用为5.3％。。。
半岛体育在美国联邦管辖区，各个州和外国管辖区提交所得税申报表。该半岛体育目前正在其经营的各个司法管辖区进行多次税收检查。这些额外的潜在税收评估的最终解决和时机尚不确定，但是该半岛体育将继续大力捍卫其申报申请职位，并且目前不可能将其他评估视为可能。
下表总结了半岛体育2024年12月31日的管辖区开放的年份：
听 年开放
U.S。 2021
UK 11503055
尼日利亚 11551535
圭亚那 2015
Trinidad 2018
澳大利亚 2020
挪威 2019年
巴西 2020
在截至2024年12月31日的十二个月中，根据事实和情况的变化，对某些半岛体育管辖区的不确定半岛体育头寸进行了调整，从而减少了所得税费用。截至12月31日，2024年和2023年，该半岛体育分别有0.1亿美元和42亿美元，分别获得了未认可的半岛体育优惠，如果确认，所有这些都会对其有效税率产生影响。在截至2024年12月31日的十二个月中，由于外国司法管辖区不确定的税前半岛体育统计统计，该半岛体育释放了41万美元的未识别半岛体育优惠。
与以下表所反映的时期相关的与未识别的半岛体育优惠相关的活动如下（以千分为单位）：
听 半岛体育2024年12月31日的十二个月 半岛体育2023年12月31日的十二个月 九个月结束
2022年1半岛体育
未识别的半岛体育优惠 - 开始时期 $ 4,173 $ 4,067 $ 3,942听
以前时期征收的税额增加 鈥斅?/span> 106听 200
降低以前的半岛体育头寸 鈥斅?/span> 鈥斅?/span> （75）
降低与限制法规有关 （4,073） 鈥斅?/span> 鈥斅?/span>
未识别的半岛体育优惠 - 期末 $ 100听 $ 4,173 129491_129494 4,067听
截至2024年12月31日，该半岛体育已汇总了大约351.4亿美元的外国子半岛体育产生的未造成的收益。该半岛体育预计将无限期地重新投资这些收入。该半岛体育尚未就这些不耗费的收入提供递延税款。如果半岛体育的期望发生变化，请预扣和其他适用的税收（如果有的话）不会对其运营结果产生重大影响。