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6个月结束 |
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sep。 30,2020 | |
半岛体育官方网站披露[摘要] | 听 |
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The relationship between the Company鈥檚 provision for or benefit from income taxes and the Company鈥檚 pre-tax book income can vary significantly from period to period considering, among other factors, (a) the overall level of pre-tax book income, including asset sales, (b) changes in the blend of income that is taxed based on gross revenues or at high effective tax rates versus pre-tax book income or at low effective tax rates and (c)该公司的税前图书收入的地理融合。因此,公司的“半岛体育官方网站费用或福利”不会与公司的税前图书收入或损失相称地变化。公司税前图书收入的大幅下降通常会导致较高的有效税率,而税前账簿收入的大幅增加可能会导致较低的有效税率,但要受到上述影响半岛体育官方网站费用的其他因素。公司的变化“有效税率,不包括该公司的离散项目三个月结束 9月30日,2020年(继任者)与相比三个月结束 2019年9月30日(前身)主要与以相对较高的半岛体育官方网站管辖区与低税款管辖权和与合并相关的非半岛体育官方网站司法管辖区和不可征收的专业费用相对较高的收入征税的变化有关。这六个月结束 9月30日,2020年(继任者)半岛体育官方网站包括一个好处$ 1.7亿美元与便宜的购买收益和费用有关$ 390万从公司的损害中“投资”l铆der。此外,公司将其估值津贴提高了$ 280万和$ 360万三个月结束 9月30日,2020年(后继)和2019年9月30日(前任),并将其估值津贴降低
$ 620万并增加了其估值余量$ 330万六个月结束 9月30日,2020年(后继)和2019年9月30日(前任),这也影响了公司的有效税率。
估值津贴代表了公司的递延半岛体育官方网站资产的减少。听公司评估其递延税款资产季刊,这需要大量的管理判断以确定这些延期半岛体育官方网站资产的可恢复性,通过评估这些延迟的半岛体育官方网站资产是否更有可能确定是否更可能实现。在考虑了使用“可能没有标准”的所有可用的正面和负面证据之后,该公司认为,对与外国半岛体育官方网站抵免和某些外国净营业损失相关的递延税款资产进行评估是适当的。对于三个月结束 2019年9月30日(前任),公司发布的估值津贴$ 020万与某些外国司法管辖区净营业损失和可扣除的营业利息费用有关。对于六个月结束 9月30日,2020年(后继)和2019年9月30日(前任),公司发布的估值津贴$ 960万和$ 720万分别与某些外国司法管辖区和可扣除式商业利息费用相关。
在凝结的合并财务报表中确认了不确定的税收状况或期望以最大的金额确认半岛体育官方网站申报表的好处,而相关税务机构在审查后可能不太可能继续进行。利息和罚款(如果有的话)将分别以利息费用和其他费用记录。
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